التنقل في ضرائب العملات المشفرة: فحص القواعد في الولايات المتحدة والمملكة المتحدة وكندا
Summary:
تبحث هذه المقالة في الأهمية المتزايدة لفهم لوائح الضرائب على العملات المشفرة في دول مثل الولايات المتحدة والمملكة المتحدة وكندا. يمكن أن تؤثر التغييرات في قيمة العملات المشفرة على الالتزام الضريبي للفرد ، مما يتطلب منه الإبلاغ عن الدخل ودفع الضرائب اللازمة. تصنف الولايات المتحدة العملات المشفرة على أنها ممتلكات وخاضعة للضريبة بموجب مكاسب رأس المال ، على غرار وجهة نظر كندا للعملات المشفرة كسلعة. في المملكة المتحدة ، العملات المشفرة هي أصول خاضعة للضريبة وتخضع لضريبة أرباح رأس المال. يتم تسليط الضوء على حفظ السجلات الدقيقة وفهم الالتزامات الضريبية ، مثل التداول أو البيع أو استخدام العملة المشفرة لعمليات الشراء ، باعتبارها ضرورية في التنقل في هذه المناظر الطبيعية التنظيمية المعقدة.
يكتسب تنظيم الضرائب على الأصول الرقمية زخما في جميع أنحاء العالم. في بلدان مثل الولايات المتحدة والمملكة المتحدة وكندا ، يقوم مستخدمو العملات المشفرة بربط التضاريس التنظيمية المعقدة أثناء محاولتهم فهم كيفية تأثير خسائر التشفير على التزاماتهم الضريبية. سواء كنت متداولا مبتدئا أو متمرسا في مجال العملات المشفرة ، فإن تقديم تقارير الدخل ودفع الضرائب ذات الصلة بما يتماشى مع القوانين المحلية أمر حيوي. يمكن أن تساعد مواكبة قواعد البلد بشأن ضرائب العملات المشفرة والالتزام الصارم بها المتداولين على تجنب المشاكل القانونية. تقدم هذه المقالة رؤى حول القواعد الضريبية والخصومات والآثار المترتبة على المستثمر التي يجب على المستثمر فهمها لترويض التزاماته الضريبية في المشهد الضريبي المتطور باستمرار.
تؤكد وجهة نظر الولايات المتحدة بشأن فرض ضرائب على العملات المشفرة أنه يجب الإبلاغ عن جميع مبيعات العملات المشفرة ، وتصنيف العملات المشفرة على أنها ممتلكات خاضعة للضريبة بموجب مكاسب رأس المال. يمكن للمكاسب والخسائر من معاملات التشفير ، وفقا للمدة ، أن تخفف من المكاسب وتقلل من الأعباء الضريبية الإجمالية. ما لم تكن هناك حالات فريدة مثل المصالح المتعلقة بالتخزين ، فإن العملات المشفرة المحصورة في محفظة عادة ما تكون معفاة من الضرائب بموجب مصلحة الضرائب. أيضا ، لا يمكن الإعلان عن الخسائر على عملة مشفرة عديمة القيمة غير قابلة للتداول. يتطلب الامتثال لمصلحة الضرائب الاحتفاظ بسجلات مفصلة للمعاملات لإجراء حسابات دقيقة لأرباح أو خسائر رأس المال. الإبلاغ عن الخسائر وكذلك المكاسب إلزامي ، وتفرض مصلحة الضرائب الامتثال بصرامة ، مع فرض عقوبات على أي زلة.
في الولايات المتحدة ، عادة ما يتم التعامل مع الخسائر الناتجة عن العملات المشفرة على أنها خسائر رأسمالية ناتجة عن انخفاض قيمة أصول العملات المشفرة من الشراء إلى البيع أو التبادل أو الاستخدام. الإبلاغ عن هذه الخسائر له تأثير مزدوج: يمكن أن يساعد في خفض ضريبة الدخل وتعويض مكاسب رأس المال. بالنسبة للخسائر التي تتجاوز المكاسب ، يمكن لدافعي الضرائب خصم ما يصل إلى 3000 دولار من دخلهم ، وإذا كان لا يزال هناك ما تبقى ، فيمكنهم ترحيله لتعويض مكاسب رأس المال المستقبلية وأنواع الدخل الأخرى في السنوات المقبلة. يمكن أن يكون التخفيض الضريبي الذي تحفزه خسائر العملة المشفرة كبيرا ، مما يؤدي إلى إبطال مكاسب رأس المال دون قيود على المبلغ ويحتمل أن يتهرب من المسؤوليات الضريبية الكبيرة.
تسمح الولايات المتحدة للمستثمرين بالانخراط في حصاد الخسائر الضريبية باستخدام العملات المشفرة ، عن طريق البيع بخسارة لخفض الضرائب بسبب تصنيف ممتلكات مصلحة الضرائب. نظرا لأن مصلحة الضرائب تعتبر العملات المشفرة ملكية بدلا من أصول رأسمالية ، فإن قواعد البيع لا تنطبق ، مما يمنح المزيد من المرونة لمستثمري العملات المشفرة. يمكن لمالكي العملات المشفرة استخدام خسائرهم لتقليل المكاسب دون الالتزام بقاعدة البيع ، مما يسمح لهم بالبيع بخسارة ، والحصول على مزايا ضريبية وإعادة الاستثمار للحفاظ على مركزهم. ومع ذلك، قد تؤدي التغييرات التنظيمية الوشيكة إلى توسيع هذه القواعد لتشمل العملات المشفرة، مما يشجع على استراتيجيات أكثر أمانا لتقليل مكاسب رأس المال.
في المملكة المتحدة ، يجب المطالبة بخسائر التشفير في الإقرارات الضريبية لخفض العبء الضريبي الإجمالي. من الضروري الاحتفاظ بسجلات دقيقة لجميع معاملات التشفير. تنظر مصلحة الضرائب في المملكة المتحدة ، HMRC ، إلى العملات المشفرة كأصول خاضعة للضريبة ، مما يعني أن تداول أو بيع العملات المشفرة يمكن أن يتحمل التزامات ضريبية. مثل معظم الأصول المالية ، تخضع العملة المشفرة لمتطلبات حفظ السجلات وضريبة أرباح رأس المال (CGT) وفقا لما تمليه HMRC.
من الضروري الإبلاغ عن خسائر رأس المال في قسم CGT من الإقرار الضريبي للتقييم الذاتي في المملكة المتحدة تتيح هذه العملية تعويض خسائر رأس المال مقابل أي مكاسب رأسمالية يتم تكبدها خلال نفس السنة الضريبية. لا يسمح بالخصم المباشر لخسائر رأس المال من العملة المشفرة من التزامات ضريبة الدخل. ومع ذلك ، يمكن طرح الخسائر من معاملات العملة المشفرة من إجمالي مكاسب رأس المال في السنة الضريبية. إذا تجاوز إجمالي الخسائر المكاسب ، فيمكن تحويل الخسائر المتبقية لتعويض المكاسب المستقبلية. هذه الطريقة مفيدة للغاية لإدارة الالتزامات الضريبية ، خاصة في سوق التشفير الذي لا يمكن التنبؤ به ، والذي يعرض إمكانية حدوث خسائر ومكاسب كبيرة.
في كندا ، تعامل CRA العملة المشفرة كممتلكات وتفرض ضرائب عليها كسلعة، وتعينها إما كدخل تجاري أو مكاسب رأسمالية. تؤدي برامج مثل بيع العملات المشفرة أو تداولها مقابل عملات مشفرة أخرى أو استخدامها في عمليات الشراء إلى فرض ضريبة أرباح رأس المال. في كندا ، لا تخضع مشتريات أو مقتنيات العملة المشفرة للضريبة ، حيث لا يتم الاعتراف بها كعملة قانونية. وبالتالي ، ينظر إليها على أنها معاملة مقايضة ذات عواقب ضريبية تؤدي إلى مكاسب أو خسائر رأسمالية محتملة بناء على تغير القيمة عند تبادل العملات المشفرة مقابل السلع أو الخدمات.
يجب على المستثمرين الكنديين الإبلاغ عن خسائر رأس المال إلى CRA لتقليل التزاماتهم الضريبية ، حيث أن أي بيع للممتلكات الرأسمالية ، بغض النظر عن الربح أو الخسارة ، يفرض ضريبة الدخل وعائد المزايا. يمكن تعويض المكاسب الرأسمالية المختلفة مع خسائر العملة المشفرة ، مما يسمح لصافي الخسارة بترحيل أو تعويض المكاسب من السنوات الثلاث السابقة. على الرغم من ذلك ، لا يمكن استخدام خسائر العملة المشفرة لتعويض الدخل المنتظم خلال العام ولا يمكن استخدام 50٪ من خسائر العملات المشفرة لمواجهة مكاسب رأس المال في السنوات اللاحقة أو إعادتها إلى السنوات السابقة. إنه يعكس المعاملة الضريبية لمكاسب رأس المال المشفرة. والجدير بالذكر أنه للاستفادة من الضرائب ، يجب على المستثمرين "إدراك" خسارتهم عن طريق بيع العملة المشفرة أو استبدالها بأخرى أو استخدامها للشراء. لا يمكن المطالبة بالخسائر غير المحققة في الإقرار الضريبي.
Published At
11/8/2023 2:55:49 PM
Disclaimer: Algoine does not endorse any content or product on this page. Readers should conduct their own research before taking any actions related to the asset, company, or any information in this article and assume full responsibility for their decisions. This article should not be considered as investment advice. Our news is prepared with AI support.
Do you suspect this content may be misleading, incomplete, or inappropriate in any way, requiring modification or removal?
We appreciate your report.